Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica INFORME N.° DFOE-PG-IF-08-2018 22 de junio, 2018 DIVISIÓN DE FISCALIZACIÓN OPERATIVA Y EVALUATIVA ÁREA DE FISCALIZACIÓN DE SERVICIOS PÚBLICOS GENERALES INFORME DE LA AUDITORÍA DE CARÁCTER ESPECIAL SOBRE EL COSTO DE LOS SERVICIOS BRINDADOS POR LA JUNTA ADMINISTRATIVA DE LA IMPRENTA NACIONAL 2018 http://www.cgr.go.cr/ Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica CONTENIDO Página N.° RESUMEN EJECUTIVO 1. INTRODUCCIÓN ................................................................................................1 OBJETIVO DE LA AUDITORÍA .............................................................................................................. 1 NATURALEZA Y ALCANCE DE LA AUDITORÍA ................................................................................... 1 GENERALIDADES ACERCA DE LA AUDITORÍA .................................................................................. 1 METODOLOGÍA APLICADA ................................................................................................................... 2 COMUNICACIÓN PRELIMINAR DE LOS RESULTADOS DE LA AUDITORÍA ...................................... 2 2. RESULTADOS ....................................................................................................3 DETERMINACIÓN DE LAS TARIFAS DE LOS SERVICIOS QUE BRINDA LA IMPRENTA NACIONAL ...................................................................................................................................................... 3 Debilidades en la metodología establecida para la determinación de las ta ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización de Servicios Públicos Generales Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica Al contestar refiérase al oficio N°. 8799 22 de junio, 2018 DFOE-PG-0292 Licenciado Verny Valverde Cordero Auditor Interno IMPRENTA NACIONAL CORREO: vvalverde@imprenta.go.cr Estimado señor: Asunto: Remisión del informe N.° DFOE-PG-IF-08-2018, de la auditoría de carácter especial relacionada con el costo de los servicios brindados por la Junta Administrativa de la Imprenta Nacional Para su conocimiento, se remite el informe N.° DFOE-PG-IF-08-2018, preparado por esta División de Fiscalización Operativa y Evaluativa (DFOE), en el cual se consignan los resultados de la Auditoría de carácter especial relacionada con el costo de los servicios brindados por la Junta Administrativa de la Imprenta Nacional. Con respecto a las disposiciones del citado informe el Área de Seguimiento de Disposiciones de la DFOE, es la instancia técnica responsable de verificar su oportuno y efectivo cumplimiento y la competente para determinar si dichas disposiciones se han cumplido o no. Para efectos de esa verificación, esa Área podrá solicitarle expresamente a esa Auditoría su colaboración en los asuntos que requiera. Atentamente, Damaris Vega Monge GERENTE DE ÁREA HMG/MAPF/aam Adj: Lo indicado Ce: Seguimiento de Disposiciones DFOE-CGR Archivo Exp: CGR-AUCE-2015000230 G: 2015000176-1 2018-06-22T15:17:00-0600 DAMARIS VEGA MONGE (FIRMA) ] ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización de Servicios Públicos Generales Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica Al contestar refiérase al oficio N°. 8800 22 de junio, 2018 DFOE-PG-0293 Señor Carlos Andrés Torres Salas Director General IMPRENTA NACIONAL CORREO: ctorres@imprenta.go.cr Estimado señor: Asunto: Remisión del informe N.° DFOE-PG-IF-08-2018 de la auditoría de carácter especial relacionada con el costo de los servicios brindados por la Junta Administrativa de la Imprenta Nacional Para su atención se remite el informe N.° DFOE-PG-IF-08-2018, preparado por esta División de Fiscalización Operativa y Evaluativa (DFOE), en el cual se consignan los resultados de la Auditoría de carácter especial relacionada con el costo de los servicios brindados por la Junta Administrativa de la Imprenta Nacional. La información que se solicita en este informe para acreditar el cumplimiento de las disposiciones deberá remitirse, en los plazos y términos fijados, a la Gerencia del Área de Seguimiento de Disposiciones de la Contraloría General. Lo anterior, en observancia de los “Lineamientos generales para el cumplimiento de las disposiciones y recomendaciones emitidas por la Contraloría General de la República en sus informes de auditoría”, comunicados mediante Resolución N.° R-DC-144-2015, publicada en La Gaceta N.° 242 del 14 de diciembre del 2015. Según los lineamientos señalados, el Director General debe designar y comunicar al Área de Seguimiento de Disposiciones, los datos del responsable del expediente de cumplimiento, a quien le corresponderá la tarea de conformar, actualizar, foliar, custodiar, conservar y dar acceso al expediente de cumplimiento de las disposiciones (punto 2.1.4). Asimismo, dichos lineamientos solicitan comunicar al Órgano ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización de Servicios Públicos Generales Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica Al contestar refiérase al oficio No. 15158 4 de diciembre, 2017 DFOE-PG-0617 Licenciada Carmen Muñoz Quesada Presidente JUNTA ADMINISTRATIVA DE LA IMPRENTA NACIONAL CORREO: direccion@imprenta.go.cr Estimada señora: Asunto: Aprobación del presupuesto inicial del período 2018 de la Junta Administrativa de la Imprenta Nacional Con el propósito de que lo haga de conocimiento de los señores miembros de la Junta Administrativa, y se emitan las instrucciones a las instancias que resulten pertinentes, se le comunica la aprobación del presupuesto inicial de la Junta Administrativa de la Imprenta Nacional, por la suma de ¢2.480,0 millones. Sobre el particular, se indica lo siguiente: 1. CONSIDERACIONES GENERALES 1.1. ORIGEN DEL ESTUDIO Y ALCANCE El estudio se originó en las atribuciones conferidas a la Contraloría General de la República en los artículos 184 de la Constitución Política de la República de Costa Rica, 18 de su Ley Orgánica No. 7428, y otras leyes conexas. Para el análisis respectivo, se han tenido a la vista el presupuesto inicial y el plan anual, que fueron aprobados por la Junta Administrativa según consta en el acta de la sesión ordinaria N.° 22, acuerdo N.° 6809-09-2017, celebrada el 26 de setiembre de 2017, y que fueran remitidos con el oficio N.° INDG-112-09-2017 de 28 de setiembre de 2017, así como información complementaria remitida con el oficio N.° INDG-130-11-2017 de 1 de noviembre de 2017. El estudio se realizó de acuerdo con la normativa jurídica aplicable según las circunstancias, la normativa técnica que rige la materia y la emitida por la Contraloría General de la República, según su competen ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización de Servicios Públicos Generales Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica Al contestar refiérase al oficio N° 16697 20 de diciembre, 2016 DFOE-PG-0588 Licenciado Carlos Alberto Rodríguez Pérez Director General JUNTA ADMINISTRATIVA DE LA IMPRENTA NACIONAL CORREO: direccion@imprenta.go.cr Estimado señor: Asunto: Aprobación del presupuesto inicial del período 2017 de la Junta Administrativa de la Imprenta Nacional. Con el propósito de que lo haga de conocimiento de los señores miembros de la Junta Administrativa de la Imprenta Nacional, y se emitan las instrucciones a las instancias que resulten pertinentes, se le comunica la aprobación del presupuesto inicial de esa entidad por la suma de ¢3.000,0 millones. Sobre el particular le indicamos lo siguiente: 1. CONSIDERACIONES GENERALES 1.1. ORIGEN DEL ESTUDIO Y ALCANCE El estudio se originó en las atribuciones conferidas a la Contraloría General de la República en los artículos 184 de la Constitución Política de la República de Costa Rica, 18 de su Ley Orgánica N.° 7428 y otras leyes conexas. Para el análisis respectivo, se han tenido a la vista los siguientes documentos: el presupuesto inicial y el plan anual, que fueron aprobados por la Junta Administrativa, según consta en el acuerdo 309-09-2016, de la sesión extraordinaria N.° 3 del 16 de setiembre, 2016 y que fueran remitidos con el oficio N.° INDG-187-09-2016 de 23 de setiembre, 2016, así como información complementaria remitida mediante el oficio N.° INDG-219-11-2016 de 3 de noviembre, 2016. El estudio se realizó de acuerdo con la normativa jurídica aplicable según las circunstancias, la normativa técnica que rige la materia y la emitida por la Contraloría General de la República, según su c ...

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División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización de Servicios Públicos Generales Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica Al contestar refiérase al oficio N° 9217 13 de julio, 2016 DFOE-PG-0286 Licenciado Carlos Alberto Rodríguez Pérez Director General JUNTA ADMINISTRATIVA DE LA IMPRENTA NACIONAL Correo: direccion@imprenta.go.cr Estimado señor: Asunto: Aprobación del presupuesto extraordinario N.° 1-2016 de la Junta Administrativa de la Imprenta Nacional. La Contraloría General recibió el oficio N.° ING-140-07-2016 de fecha 01 de julio de 2016, mediante el cual se remite el presupuesto extraordinario N.° 1-2016 de la Junta Administrativa de la Imprenta Nacional, que tiene el propósito de incorporar al presupuesto vigente, recursos provenientes de la venta de servicios de publicidad e impresión, para ser aplicados a las partidas de servicios y bienes duraderos. Al respecto, luego del análisis realizado, el Órgano Contralor resuelve aprobar el citado documento, por un monto de ¢135,0 millones. Atentamente, Lic. José Luis Alvarado Vargas M.Sc. Mario Alberto Pérez Fonseca GERENTE DE ÁREA ASISTENTE TÉCNICO Licda. Kattia Ramírez Carvajal FISCALIZADORA aam/ghj Ci: Archivo G: 2015003479-5 Exp: CGR-APRE-2016004881 NI: 17886-18649 (2016) mailto:direccion@imprenta.go.cr 2016-07-13T09:41:12-0600 JOSE LUIS ALVARADO VARGAS (FIRMA) 2016-07-13T10:18:54-0600 KATTIA ELIZABETH RAMIREZ CARVAJAL (FIRMA) 2016-07-13T10:41:26-0600 MARIO ALBERTO PEREZ FONSECA (FIRMA) ] ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización de Servicios Públicos Generales Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica Al contestar refiérase al oficio N.° 6976 02 de junio, 2016 DFOE-PG-0225 Licenciado Carlos Alberto Rodríguez Pérez Director General JUNTA ADMINISTRATIVA DE LA IMPRENTA NACIONAL CORREO: direccion@imprenta.go.cr Estimado señor: Asunto: Archivo sin trámite del presupuesto extraordinario N.° 1 correspondiente al año 2016 de la Junta Administrativa de la Imprenta Nacional. La Contraloría General recibió el oficio N° INDG-114-05-2016 del 12 de mayo de 2016, mediante el cual se remite el presupuesto extraordinario N° 1-2016 de la Junta Administrativa de la Imprenta Nacional para su aprobación. Una vez revisada la documentación aportada, el Órgano Contralor concluye que se incumplió con lo establecido en el artículo 36 de la Ley N° 6955, relacionado con la información que deben enviar las instituciones a la Autoridad Presupuestaria sobre las conciliaciones bancarias; razón por la cual se procedió a archivar sin el trámite respectivo el citado documento. Además, con el fin de que se tome en cuenta para la presentación de futuros presupuestos extraordinarios, se deben adjuntar las justificaciones de los ingresos y egresos propuestos, así como la incidencia en el plan anual operativo de los ajustes propuestos. Lo anterior, de conformidad con lo establecido en los acápites 4.2.14, punto b), inciso iii), y 4.3.6 de las Normas Técnicas sobre Presupuesto Público. http://www.cgr.go.cr/ División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización de Servicios Públicos Generales DFOE-PG-0225 -2- 02/06/2016 Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.g ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización de Servicios Públicos Generales Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica Al contestar refiérase al oficio No. 18323 16 de diciembre, 2015 DFOE-PG-0546 Licenciado Carlos Rodríguez Pérez Director General JUNTA ADMINISTRATIVA DE LA IMPRENTA NACIONAL CORREO: direccion@imprenta.go.cr Estimado señor: Asunto: Aprobación parcial del presupuesto inicial del período 2016 de la Junta Administrativa de la Imprenta Nacional. Con el propósito de que lo haga de conocimiento de los señores miembros de la Junta Administrativa de la Imprenta Nacional (JAIN) y se emitan las instrucciones a las instancias que resulten pertinentes, se le comunica la aprobación parcial del presupuesto inicial de esa entidad por la suma de ¢2.862,7 millones. Sobre el particular, se le indica lo siguiente: 1. CONSIDERACIONES GENERALES 1.1. ORIGEN DEL ESTUDIO Y ALCANCE El estudio se originó en las atribuciones conferidas a la Contraloría General de la República en los artículos 184 de la Constitución Política de la República de Costa Rica, 18 de su Ley Orgánica N.° 7428, y otras leyes conexas. Para el análisis respectivo, se han tenido a la vista el presupuesto inicial y el plan anual, que fueron aprobados por Junta Directiva, según consta en el acta de la sesión N.° 30 celebrada el 22 de setiembre de 2015, y que fueran remitidos con el oficio N.° INDG-193-09- 2015 de 24 de setiembre de 2015. El estudio se realizó de acuerdo con la normativa jurídica aplicable según las circunstancias, la normativa técnica que rige la materia y la emitida por la Contraloría General de la República, según su competencia. El cumplimiento del bloque de legalidad en relación con la etapa de formulación y aprobación interna es responsabilidad del jerar ...

División de Contratación Administrativa Al contestar refiérase al oficio No. 17319 26 de noviembre, 2015. DCA-3130 Señor Carlos Alberto Rodríguez Pérez Director General IMPRENTA NACIONAL Fax: 2296-7011 Estimado señor: Asunto: a) Se otorga autorización a la Imprenta Nacional para realizar la contratación directa de una máquina contadora electrónica de papel con la empresa Sommerus S.A. por un monto de ¢17.690.700,00 (diecisiete millones seiscientos noventa mil setecientos colones). b) Se deniega autorización a la Imprenta Nacional para realizar la contratación directa de un elevador de carga vertical con la empresa Tecadi Internacional S.A. por un monto de $45.000,00 (cuarenta y cinco mil dólares) c) Se rechaza la solicitud de la Imprenta Nacional para realizar la contratación directa concursada para adquirir una máquina termoselladora para empaque por un monto de ¢11.000.000,00 (once millones de colones), por no requerirse autorización de esta Contraloría. Nos referimos a su oficio No. INDG-217-10-2015 del 27 de octubre de 2015, recibido en esta Contraloría General de la República en esa misma fecha, mediante el cual solicita la autorización para el objeto descrito en el asunto. Esta División de Contratación Administrativa requirió información adicional a la Administración contratante mediante oficio 16356 (DCA-2885), atendido mediante oficio INDG-230-11-2015 de fecha 10 de noviembre del año en curso. I. Antecedentes y justificación La Administración solicitante motiva su solicitud con base en lo siguiente: 1. Que se promovió la Licitación Abreviada número 2015LA-000007-99999 para la compra de equipo de producción, compuesta por cuatro líneas: 1- máquina contadora electrónica de papel, 2- máquina destructora de documentos, 3- máquina termoselladora para empaque y 4- elevador de carga vertical. 2. Que en sesión ordinaria número 33 del 21 de octubre, acue ...